Réalisé · Budget contre réalisé

Septembre 2026

Suivi ligne à ligne du réalisé face au budget et à N-1. Les chiffres restent provisoires jusqu’à la validation de la clôture.

Grand Mess Clermont-Ferrand · septembre 2026 · montants en k€ · les charges sont présentées en valeur absolue

Ligne

Budget

Réalisé

Écart

Écart %

N-1

% du CA

Commentaire

Chiffre d’affaires

612

648

+36

+5,9 %

586

100,0

Revenu hébergement

286

312

+26

+9,1 %

268

48,1

Occupation à 79,4 %

Revenu F&B

248

254

+2,4 %

242

39,2

—

Autres départements

+5,4 %

12,0

Deux séminaires

Produits divers

+0,0 %

0,6

—

Charges départementales

268

284

+16

−6,0 %

256

43,8

Labor hébergement

−6,9 %

9,6

Extras de semaine 38

Cost of sales Food

−11,8 %

11,7

Coût matière à 30,8 %

Cost of sales Beverage

+0,0 %

3,7

—

Labor F&B

−2,4 %

13,0

—

Commissions de distribution

−12,5 %

2,8

Part OTA à 20,4 %

Autres charges directes

+0,0 %

3,1

—

Marge départementale

344

364

+20

+5,8 %

330

56,2

Charges indistribuées

132

142

+10

−7,6 %

124

21,9

Administratif et général

+0,0 %

6,5

—

Commercial et marketing

−1

+3,8 %

3,9

—

Entretien et maintenance

−9,1 %

3,7

Panne CVC

Énergies et fluides

−21,9 %

6,0

Indexation du gaz

Systèmes d’information

−20,0 %

1,9

Licences PMS

Résultat brut d’exploitation (GOP)

212

222

+10

+4,7 %

206

34,3

Marge +0,2 pt

État du mois

Clôture: Non validée · 2 blocages
Dernière synchronisation: 05/10 à 04:07
Lignes à commenter: 3 sur 4 faites
Fiabilité: Provisoire jusqu’à validation

Lecture des écarts

Favorable: Vert, quel que soit le signe comptable
Charges: Un dépassement est défavorable
Seuil de commentaire: 5 % ou 10 k€
Effet net sur le GOP: +10 k€