Budget · Grand Mess Clermont-Ferrand · Exercice 2026
Grille budgétaire USALI
Cascade complète du chiffre d’affaires au free cash flow, départements et centres de profit dépliables, lignes alimentées en lecture seule. Montants en milliers d’euros.
Bandeau statistique78 chambres · 365 j
Occupation70,1 %+1,7 pt vs bud. 68,4 %
ADR145,20 €+1,9 % vs bud. 142,50 €
RevPAR101,79 €+4,4 % vs bud. 97,47 €
TRevPAR213,40 €+2,4 % vs bud. 208,50 €
GOPPAR78,10 €+3,0 % vs bud. 75,83 €
Couverts59 480−2,8 % vs bud. 61 200
Ticket moyen41,35 €+2,9 % vs bud. 40,20 €
VersionBudget 2026 — Révisé 2Validé le 14/03/202660 lignes · montants en k€ · cumul 9 mois
Ligne du plan de gestion
Code
Budget cumul
Réalisé cumul
Écart
Écart %
N-1 cumul
Atterrissage
−Chiffre d'affaires total (Total Operating Revenue)
REV
4 470
4 587
+117
+2,6 %
4 272
6 053
−Revenu Hébergement (Rooms)Sch. 1 · PMS
REV-ROOM
2 090
2 158
+68
+3,3 %
2 004
2 843
Chambres — transient loisir
R-TRL
785
832
+47
+6,0 %
769
1 089
Chambres — transient corporate et négocié
R-TRC
517
527
+11
+2,0 %
491
697
Chambres — groupes loisir
R-GRL
239
225
−14
−6,0 %
218
304
Chambres — groupes affaires et MICE
R-GRA
206
225
+19
+9,0 %
192
293
Chambres — contrats (TO, équipages)
R-CTR
144
140
−4
−3,0 %
145
187
Petit-déjeuner
R-BKF
178
185
+7
+4,0 %
172
243
Extras chambres
R-EXT
47
52
+5
+11,1 %
44
67
No-shows et annulations facturées
R-NSH
14
17
+3
+22,1 %
12
21
Remises et gratuités
R-DIS
-39
-45
−6
−14,1 %
-39
-58
−Revenu Restauration et Bars (F&B)Sch. 2 · Caisse
REV-FB
1 852
1 869
+17
+0,9 %
1 781
2 477
Le Grand Restaurant
F-GRE
849
816
−34
−4,0 %
841
1 094
Le Bouillon du Mess
F-BOU
559
576
+17
+3,0 %
525
759
Bar et lounge
F-BAR
291
311
+20
+7,0 %
279
406
Room service
F-RSV
51
46
−6
−11,0 %
47
62
Banquets et privatisations
F-BQT
102
121
+18
+18,1 %
89
154
−Autres départements opérésSch. 3
REV-OOD
487
518
+30
+6,2 %
448
677
Spa et bien-être
O-SPA
140
142
+1
+1,0 %
130
187
Séminaires et événementiel
O-SEM
258
289
+31
+12,1 %
232
373
Boutique
O-BTQ
31
29
−2
−7,0 %
29
39
Parking
O-PRK
59
59
+0
+0,0 %
57
78
+Produits divers (Miscellaneous Income)Sch. 4
REV-MISC
41
43
+2
+5,0 %
38
56
−Charges départementales (Total Departmental Expenses)
DEXP
1 911
1 982
+71
+3,7 %
1 828
2 609
+Charges départementales HébergementSch. 1
EXP-ROOM
544
563
+19
+3,5 %
515
741
−Charges départementales Restauration et BarsSch. 2
EXP-FB
1 148
1 199
+51
+4,4 %
1 102
1 576
Cost of sales — FoodDriver
EF-FOO
408
432
+24
+5,8 %
400
566
Cost of sales — BeverageDriver
EF-BEV
148
150
+3
+1,8 %
142
199
Autres charges directes
EF-OTH
109
110
+1
+0,8 %
106
146
+Charges départementales autres départementsSch. 3
EXP-OOD
219
220
+1
+0,5 %
211
292
Marge brute d'exploitation départementale (Total Departmental Profit)
TDP
2 559
2 605
+46
+1,8 %
2 445
3 444
−Charges indistribuées (Total Undistributed Operating Expenses)
UOE
930
985
+55
+5,9 %
864
1 294
Administratif et généralSch. 5
UOE-AG
290
295
+5
+1,8 %
281
391
Systèmes d'information et télécomsSch. 6
UOE-IT
72
82
+10
+13,8 %
62
106
Commercial et marketingSch. 7
UOE-SM
184
176
−8
−4,2 %
171
237
Entretien et maintenanceSch. 8
UOE-POM
160
172
+11
+7,0 %
152
225
Énergies et fluidesSch. 9
UOE-UTIL
224
261
+36
+16,2 %
197
334
Résultat brut d'exploitation (Gross Operating Profit)
GOP
1 629
1 620
−9
−0,6 %
1 581
2 150
Résultat avant charges non opérationnelles (Income Before Non-Operating Income & Expenses)
IBFC
1 495
1 485
−10
−0,7 %
1 450
1 971
Assurances de l'actif
NOI-INS
34
36
+1
+4,0 %
32
47
Impôts et taxes fonciers et locaux
NOI-TAX
88
88
−0
−0,0 %
87
118
Autres produits et charges non opérationnels
NOI-OTH
16
18
+2
+10,0 %
15
24
EBITDAR (avant loyers) (EBITDAR)
EBITDAR
1 356
1 342
−13
−1,0 %
1 316
1 782
Excédent brut d'exploitation (EBITDA)
EBITDA
771
756
−14
−1,8 %
749
1 001
Provision pour renouvellement FF&E — 4 % du CAIndicateur
RESERVE
178
178
−0
−0,0 %
171
237
EBITDA après provision de renouvellement (EBITDA less FF&E Reserve)
EBITDA-ADJ
592
578
−14
−2,4 %
577
764
Résultat d'exploitation (Operating Income)
REX
574
560
−14
−2,4 %
564
739
Produits financiers
FIN-PROD
3
4
+1
+20,2 %
2
5
Résultat courant avant impôt (Income Before Income Taxes)
RCAI
505
488
−17
−3,4 %
501
644
Résultat net (Net Income)
RN
381
362
−19
−5,0 %
386
477
Variation du besoin en fonds de roulement
BFR
26
34
+8
+29,9 %
21
43
Free cash flow (avant distribution) (Free Cash Flow)
FCF
256
248
−8
−3,2 %
248
321
Charges présentées en valeur absolue, cascade en soustraction. Sous-totaux toujours calculés, jamais saisis.■ écart favorable■ écart défavorable■ ligne alimentée (Dette, Silae, Immobilisations, Fiscalité)