Budget · Hypothèses

Hypothèses budgétaires

Les hypothèses sont saisies une fois puis propagées à toutes les lignes calculées. Une hypothèse de groupe ne peut être surchargée qu’avec justification.

Les hypothèses s’appliquent à la version Révisé 2 · propagation automatique aux lignes calculées

Hypothèse

Portée

Valeur

N-1

Lignes impactées

Source

Macroéconomiques

Inflation générale

Groupe

2,1 %

3,4 %

Charges externes, entretien

INSEE

Indice ILC — loyers

Groupe

3,2 %

4,8 %

Loyers et redevances

INSEE T2

Énergie — prix du gaz

Groupe

+14,0 %

+31,0 %

Énergies et fluides

Contrat 01/07

Énergie — prix de l’électricité

Groupe

+6,5 %

+18,0 %

Énergies et fluides

Contrat cadre

Exploitation

Évolution d’ADR

Établissement

+3,5 %

+6,2 %

Revenu hébergement

Top line

Évolution d’occupation

Établissement

+1,2 pt

+2,8 pt

Revenu hébergement

Top line

Taux de capture petit-déjeuner

Établissement

62,0 %

58,4 %

Revenu F&B

Objectif

Évolution du ticket moyen

Établissement

+2,5 %

+4,1 %

Revenu F&B

Top line

Achats

Coût matière Food

Point de vente

28,0 %

29,4 %

Cost of sales Food

Objectif

Coût matière Beverage

Point de vente

24,5 %

25,1 %

Cost of sales Beverage

Objectif

Inflation des denrées

Groupe

3,8 %

5,2 %

Cost of sales

Centrale d’achat

Sociales

Augmentation générale

Groupe

2,4 %

3,1 %

Labor — toutes lignes

NAO

Taux de charges patronales

Société

42,0 %

Labor — toutes lignes

Silae

Coût horaire des extras

Établissement

21,40 €

20,60 €

Labor — extras

Contrat cadre

Financières

Euribor 3 mois

Groupe

2,45 %

3,20 %

Intérêts à taux variable

Marché

Taux d’IS

Société

25,0 %

Impôt sur les sociétés

Légal

Provision FF&E

Groupe

4,0 % du CA

4,0 %

Provision de renouvellement

Politique groupe

Propagation

Lignes recalculées: 148 sur 312
Lignes saisies en dur: 164
Dernière propagation: 05/10 à 18:22
Effet sur le GOP: +42 k€

Contrôles

Hypothèses sans source: 0
Hypothèses non revues depuis N-1: 2
Écarts à la politique groupe: 1 · coût matière Food