Budget · Workflow de campagne
Campagne budgétaire 2027
Six étapes de l’ouverture à la validation en conseil, et avancement de saisie par établissement.
Les six étapes de la campagne 2027
1. Ouverture de la campagne15/10/2026
Hypothèses groupe diffusées, versions de travail créées pour les 12 établissements.
TerminéDirection financière
2. Saisie de la top line15/10 → 05/11
8 établissements sur 12 ont terminé. Rouen et Bois Rigaud en retard.
En coursDirecteurs d’établissement
3. Saisie des charges20/10 → 15/11
6 établissements sur 12. La masse salariale attend la NAO définitive.
En coursDirecteurs et chefs de service
4. Revue par le contrôle de gestion16/11 → 20/11
Contrôles de cohérence, comparaison N-1, commentaires d’écart obligatoires.
À venirContrôle de gestion
5. Arbitrages01/12 → 10/12
Investissements, effectifs, objectifs de marge par enseigne.
À venirDirection générale
6. Validation en conseil18/12/2026
Version gelée, snapshot archivé, budget de référence pour 2027.
À venirConseil de surveillance
Avancement de saisie par établissementtop line · charges
Établissement
Statut
Responsable
Top line
Charges
Grand Mess Clermont-Ferrand
À valider
C. Berthier
100 %
100 %
Grand Mess Rouen
En saisie
P. Cellier
72 %
45 %
Grand Mess Lyon
En saisie
A. Leménager
60 %
20 %
Le Grand Restaurant
En saisie
M. Delaunay
100 %
82 %
Le Bouillon du Mess
À valider
M. Delaunay
100 %
100 %
La Folie Douce Alpe d’Huez
Validé
L. Vasseur
100 %
100 %
La Folie Douce Megève
En saisie
L. Vasseur
100 %
96 %
Le Sporting
En saisie
L. Vasseur
100 %
88 %
La Fruitière
En saisie
J. Ollier
100 %
74 %
La Petite Cuisine
En saisie
N. Bardet
84 %
52 %
Château de Chignat
En saisie
N. Bardet
100 %
91 %
Château de Bois Rigaud
En retard
N. Bardet
34 %
0 %