Budget · Comparaison de versions

Initial contre Révisé 2

Comparaison ligne à ligne de deux versions, avec le motif de révision saisi à chaque modification.

Grand Mess Clermont-Ferrand · exercice 2026 complet · montants en k€

Ligne du plan de gestion

Initial

Révisé 1

Révisé 2

Écart

Motif de la révision

Chiffre d’affaires total

5 744

5 812

5 936

+3,3 %

Revenu hébergement

2 684

2 728

2 775

+3,4 %

ADR revue à la hausse, mix corporate

Revenu F&B

2 412

2 434

2 460

+2,0 %

Ticket moyen du Bouillon

Autres départements

594

596

647

+8,9 %

Deux séminaires récurrents gagnés

Produits divers

+0,0 %

—

Charges départementales

2 486

2 512

2 588

+4,1 %

Labor hébergement

612

618

632

+3,3 %

NAO à 2,4 % au lieu de 2,0 %

Cost of sales F&B

982

992

1 024

+4,3 %

Inflation des denrées

Commissions de distribution

148

152

160

+8,1 %

Part OTA plus élevée

Charges indistribuées

1 186

1 202

1 268

+6,9 %

Énergies et fluides

348

362

402

+15,5 %

Indexation du contrat de gaz au 01/07

Systèmes d’information

118

120

130

+10,2 %

Licences PMS supplémentaires

Résultat brut d’exploitation (GOP)

2 042

2 088

2 159

+5,7 %

Marge 36,4 % contre 35,5 %

EBITDAR

1 618

1 662

1 726

+6,7 %

EBITDA

838

882

946

+12,9 %

Synthèse de la révision

Lignes modifiées: 38 sur 312
Effet sur le CA: +192 k€
Effet sur le GOP: +117 k€
Effet sur l’EBITDA: +108 k€
Auteur: C. Berthier · 02/10/2026

Motifs les plus fréquents

Indexation énergie: 6 lignes
Révision de top line: 9 lignes
NAO et charges sociales: 11 lignes
Inflation des achats: 8 lignes